Банкротство: что нужно знать о процедуре

Банкротство юридических лиц: что это такое и кто может стать банкротом

Банкротство представляет собой юридическую процедуру признания арбитражным судом неплатёжеспособности организации. В случае банкротства, компанию ликвидируют, имущество распродают, а долги предприятия списывают. Однако статус банкрота можно получить только при наличии достаточных для этого оснований.

Чтобы арбитражный суд вынес решение о финансовой несостоятельности компании, срок задержки платежей должен составлять не менее трёх месяцев, а общая сумма задолженности – не менее 300 тысяч рублей. Должник не обязан ждать выполнения всех условий, чтобы подать заявление о признании неплатёжеспособности. В случае, если компания скоро потеряет возможность выполнять обязательства перед кредиторами, заявление о банкротстве можно подать заранее.

Инициатором процесса может выступить сам должник, кредитор, перед которым компания несёт финансовые обязательства, а также уполномоченные органы, включая Федеральную налоговую службу (ФНС).

Если организация располагает активами, достаточными, чтобы расплатиться по долгам, банкротства можно избежать. В противном случае, суд признает компанию банкротом и бизнес ликвидируют.

В случае, если задолженность ниже, стоит рассмотреть другие способы решения проблемы: договориться с кредиторами о рассрочке платежей или о снижении процентных ставок.

Последствия банкротства

Банкротство несёт как ряд негативных юридических и репутационных последствий, так и некоторые достоинства.

Юридические последствия включают ликвидацию юридического лица, продажу имущества на аукционах, а также вероятность оспаривания совершённых сделок. Во время процедуры банкротства руководитель лишается права принимать решения от имени компании. Кроме того, его могут привлечь к субсидиарной или уголовной ответственности в том случае, если в доведении до банкротства вскроется умысел.

Репутационные последствия затрагивают только руководителей и учредителей. Бывшему руководителю компании-банкрота может быть затруднительно занять аналогичную должность в другой организации, поскольку его кандидатура вызовет сомнения. Учредителю компании-банкрота также будет сложнее найти партнеров. Однако запрета на предпринимательскую деятельность для руководителей и учредителей компаний-банкротов не существует – возможность открыть новое юридическое лицо или зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель сохраняется.

Главное достоинство банкротства – возможность списать долг перед кредиторами, даже если средств от продажи имущества не хватит на полное погашение.

Другой плюс – во время процедуры банкротства долги не будут нарастать, поскольку проценты по ним начисляютс по сниженным ставкам.

После инициации процедуры банкротства, кредиторы не могут продолжать требовать от должника возвращения займа, а также снимается запрет на выезд должника за границу.

Мифы о банкротстве

Банкротство часто вызывает у предпринимателей страх и беспокойство из-за смыслов, которыми люди наделяют это слово в обиходе. Однако, несмотря на все стереотипы, банкротство может быть полезным инструментом для компаний, которые столкнулись с финансовыми трудностями.

Банкротство – это конец. Многие воспринимают банкротство как безвозвратное окончание финансовой жизни. В реальности это лишь один из возможных способов решения проблемы преодоления долгов и шанс начать с чистого листа. Не стоит излишне драматизировать, если исполнение обязательств стало невозможным и компания столкнулась с необходимостью провести процедуру признания неплатёжеспособности организации. Банкротство помогает избавиться от долгов и начать новую жизнь.

Банкротство – это для бедных. Ещё один распространённый миф, что только убыточные обедневшие компании обращаются к банкротству. Банкротство может понадобиться любому бизнесу, который столкнулся с финансовыми сложностями и не может выплачивать долги. Причиной могут стать непредвиденные обстоятельства и неожиданные расходы.

Банкротство – это стыдно. Безусловно, обидно ликвидировать бизнес, который достался предпринимателю «потом и кровью», однако ничего стыдного в банкротстве нет. Часто это лучший способ защититься от кредиторов и постоянного стресса.

Банкротство – это дорого. Услуги квалифицированных юристов, конечно, стоят денег. Но в случае, когда компания не может себе позволить оплату дополнительных услуг, расчёт за ведение процедуры банкротства производится из средств, вырученных от реализации имущества банкрота. При том банкротство снимает долги и существенно снижает регулярные расходы на выплату процентов по кредитам и займам, что облегчает финансовую нагрузку на организацию.

Банкротство – это сложно. Неподготовленному человеку процедура банкротства, конечно, покажется очень сложной, муторной и энергозатратной. Однако привлечение эксперта позволяет провести её без особых сложностей для заинтересованных лиц.

Банкротство через суд

Банкротство – процесс длительный: для проведения процедуры признания неплатёжеспособности организации требуется несколько судебных заседаний. Сначала суд рассматривает заявление, назначает арбитражного управляющего и устанавливает порядок процедур, которые должен пройти должник. После этого суд выносит решение о проведении соответствующих процедур по отношению к должнику и оформляет принятые собраниями кредиторов и управляющим решения.

Арбитражный управляющий – специалист, который в рамках процедуры банкротства управляет имуществом должника и проводит необходимые манипуляции. Арбитражного управляющего может предложить сам должник, однако суд кандидатуру вправе не одобрить и выбрать другого самостоятельно. Если у должника нет кандидатов, арбитражного управляющего назначит суд.

Арбитражный управляющий контролирует действия должника, анализирует его финансовое состояние, взаимодействует с кредиторами, составляет реестр требований, определяет порядок и приоритетность удовлетворения требований кредиторов, а также ведёт документацию и отчётность по процедуре банкротства. Задача арбитражного управляющего – максимизировать возврат кредиторам долгов в рамках законодательства о банкротстве.

За работу арбитражному управляющему полагается уплата фиксированной суммы, размер которой зависит от процедуры, а также возмещение расходов. Если арбитражный управляющий вносит вклад в конкурсную массу, то ему могут выплачивать проценты.

Этапы процедуры банкротства

Наблюдение. Период наблюдения – первый обязательный этап процедуры банкротства. В течение 4-7 месяцев арбитражный управляющий проводит анализ финансового состояния компании, формирует реестр кредиторов и определяет общий объём задолженности, чтобы решить есть ли у компании достаточно ресурсов для выхода из кризиса.

После периода наблюдения арбитражный управляющий созывает первое собрание кредиторов, на котором участники рассматривают возможности компании по выплате долгов. Если имеется третья сторона, готовая вносить платежи от имени компании, начинается процедура финансового оздоровления.

Финансовое оздоровление. На этапе финансового оздоровления компания начинает выплачивать долги с помощью третьей стороны. Третье лицо может предоставить обеспечение в виде имущества, а также вместе с должником разработать график погашения задолженностей. Максимальный срок для погашения долгов составляет два года.

Если кредиторы одобряют предложенный график, суд вводит процедуру финансового оздоровления и утверждает административного управляющего. В таком случае компания продолжает работать в обычном режиме, а третья сторона гасит долг. Если к концу процедуры финансового оздоровления все долги компании погашены, суд прекращает дело о банкротстве. В противном случае – инициирует одну из следующих процедур.

Внешнее управление. Процедуру внешнего управления вводят согласно решению собрания кредиторов. Внешний управляющий, назначенный судебным решением, будет фактически руководить компанией:

Проводить инвентаризации активов компании, включая ценные бумаги, денежные средства на счетах, оборудование, недвижимость и другие активы;
Вести бухгалтерский, финансовый и статистический учёт, а также применять меры по взысканию задолженности.
Если в ходе внешнего управления обнаружатся незаконные сделки, управляющий информирует суд и подаёт заявление на их оспаривание. После проверки суд отменит сделки, если найдёт основания для оспаривания, а компания сможет вернуть часть активов в виде денег или имущества.

Если компания не смогла погасить задолженность даже под руководством внешнего управляющего, запускают этап конкурсного производства.

Конкурсное производство – заключительный этап, когда компания признается банкротом. В этот период арбитражный управляющий выполняет следующие действия:

Проводит инвентаризацию имущества компании;
Ищет и возвращает незаконно утраченное имущества компании;
Проводит торги по продаже имущества компании;
Гасит долги перед кредиторами.
Срок конкурсного производства составляет до шести месяцев, однако продлить его можно неограниченное количество раз, потому конкурсное производство может стать самым продолжительным этапом процедуры банкротства.

По завершении конкурсного производства арбитражный управляющий предоставляет соответствующую документацию в налоговую службу для ликвидации компании. Компания в итоге будет исключена из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Мировое соглашение можно заключить на любой стадии рассмотрения дела. Если сторонам удалось договориться, решение о мировом соглашении заключается на собрании кредиторов большинством голосов. Когда суд утверждает мировое соглашение, процедуру банкротства прекращают.

Упрощённая процедура банкротства

Упрощённая процедура банкротства – ускоренный процесс, который используют в особых случаях. Процедура не включает наблюдение, внешнее управление и финансовое оздоровление: суд устанавливает только конкурсное производство.

В соответствии с законом, упрощённая процедура банкротства возможна в двух случаях:

Когда должник отсутствует. Невозможно установить местонахождение компании, руководитель отсутствует или компания фактически прекратила свою деятельность;
Решение о ликвидации принято органами управления и запущена соответствующая процедура.
В этих случаях суд всё равно назначает арбитражного управляющего, который будет руководить конкурсным производством. По умолчанию его услуги будут оплачены за счёт средств, вырученных в ходе производства.

Как компании объявить себя банкротом

Для объявления компании банкротом, руководитель должен уведомить кредиторов о своём намерении и подать пакет документов в суд.

За 15 дней до подачи заявления в арбитражный суд, необходимо опубликовать на сайте Единого федерального реестра юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности (Федресурс) сообщение о соответствующем намерении обратиться в суд с заявлением о банкротстве. Кроме того, требуется выслать извещения о предстоящей процедуре кредиторам.

Затем нужно собрать и подготовить пакет документов:

Заполненное заявление о банкротстве;
Выписка из реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ);
Документ из ФНС о постановке на учёт и ОГРН;
Решение суда, в случае если кредиторы требовали взыскания задолженности с должника в судебном порядке;
Реестр задолженности и требований кредиторов – список должников заявителя и кредиторов фирмы с указанием адресов и суммами требований;
Документы, которые подтверждают задолженность: кредитные договоры, акты, требования, претензии;
Бухгалтерский баланс по итогам последнего отчётного периода;
Справки из банков об остатках денежных средств на расчётных счетах;
Документ о проведении независимой оценочной экспертизы активов предприятия и их стоимости;
Квитанция об оплате государственной пошлины.
Заявление и документы необходимо направить в арбитражный суд.

Зачем привлекать к банкротству профессионалов

Для прохождения процедуры банкротства необходимы юридические знания, опыт и специфические навыки, а также время, которыми руководители бизнеса часто не располагают. Юридическое сопровождение процедуры банкротства помогает восстановить компаниям платежеспособность без лишних нервов. Благодаря юридическому сопровождению, компания получит все полагающиеся ей преимущества:

После подачи заявления внешний долг компании не будет увеличиваться, проценты и пени не будут накапливаться;
Кредиторы прекратят что-либо требовать от руководителя компании должника;
Прекратится ранее начатое по отношению к должнику исполнительное производство;
Полностью погасятся все долги, если вырученной на торгах суммы недостаточно для погашения.
В зависимости от от величины долга и обстоятельств, в которые попала организация, специалисты проведут внесудебную или судебную процедуру банкротства и возьмут на себя обязательства по восстановлению платежеспособности клиента:

Соберут информацию о компании-должнике и проанализируют активы;
Проведут предварительную аналитику, разработают стратегию ведения процедуры банкротства;
Найдут и привлекут к работе контролирующих лиц;
Составят необходимые заявления и жалобы, а также подадут их в суд;
Реализуют сопровождение, наблюдение за процедурой банкротства;
Будут участвовать в собраниях кредиторов;
Представят интересы клиента в суде;
Обжалуют действий арбитражных управляющих.
Юридическое сопровождение процедуры банкротства предполагает возможность ведения банкротства как со стороны должника, так и со стороны кредитора: в каждом случае на первом плане у юристов минимизация последствий процедуры для клиента, в каком бы положении он не находился.

Также полезна будет предбанкротная аналитика – аудит деятельности компании перед инициацией процедуры банкротства. Эксперты проанализируют активы и пассивы компании, финансовые документы, сделки на предмет возможности их оспаривания в ходе процедуры банкротства, а также разработают оптимальную стратегию, которая позволит принять верные решения перед процедурой банкротства, использовать современные инструменты права, медиации и психологии.

Предбанкротный аудит существенно снижает риски благодаря разработанной специалистами единой стратегии. Эксперты:

Оценят кредиторскую задолженность, её структуру и размер;
Помогут выявить, протестируют и наведут порядок в финансовой отчётности компании;
Выявят возможные «серые» схемы и предупредят клиента о последствиях;
Проведут структурирование активов, проверят сделки на законность и прозрачность;
Составят план мероприятий, ориентированных на защиту прав интересов владельцев бизнеса, руководителя компании или управляющих.
Субсидиарная ответственность – это ответственность по долгам, которую берёт на себя руководитель или владелец бизнеса. Платежеспособные граждане могут списать большинство долгов, но субсидиарная ответственность в них не входит. Можно не допустить наступления субсидиарной ответственности, если грамотно защитить интересы руководителя компании в процессе процедуры банкротства или до её начала.

Эксперты:

Анализируют финансовые документы компании, отчётность, помогают обнаружить признаки преднамеренного, фиктивного банкротства;
Выявляют и анализируют основания для привлечения к ответственности клиента, определяют круг лиц, которые привлекаются или могут быть привлечены к субсидиарной ответственности;
Дают рекомендации по восстановлению документации, оказывают помощь при сопровождении процедуры банкротства;
Представляют интересы заказчика в суде.
Специалисты помогают минимизировать негативные риски:

Защищают интересы клиента, возвращают долги, помогают в аннулировании финансовых трудностей;
Защищают сделки компании от оспаривания на основе разработанной юристами стратегии и стараются не доводить дело до суда;
Минимизируют риски привлечения руководителя компании к субсидиарной ответственности;
Сокращают убытки, а также сохраняют деловую репутацию компании;
Оказывают помощь в подборе арбитражного управляющего.